DIOT: Declaración Informativa de Operaciones con Terceros

Esta declaración es obligatoria, y a través de ella, se informa al SAT de el Valor de Actos o Actividades con nuestros Proveedores.

Es decir, se debe indicar Cuanto Compraste a cada Proveedor RFC,

El Contador de cada empresa, tradicionalmente tiene que hacer manualmente esta declaración, para lo cual revisa Factura por Factura, y clasifica por RFC de cada Proveedor.

Maines ERP ofrece la funcionalidad de generar la DIOT de manera automatizada a través de alguna de las siguientes opciones:

A) Si manejas el módulo Maines-Compras, Maines-Caja/Gastos, se puede automáticamente generar la DIOT

Otra excelente alternativa de generar la DIOT de manera muy rápida es:

B) Usar Maines-Fiscal para Descargar desde el SAT los XML recibidos de proveedores, y a partir de ellos Maines ERP se encarga de generar la DIOT

Notas del SAT

No presentar la DIOT, presentarla con errores o incompleta, puede hacerte acreedor de una multa de $9,430.00 a $18,860.00
Se debe presentar al portal del SAT a más tardar el mes inmediato posterior al que corresponda el período, o de manera semestral.
Link a la seccion DIOT del SAT

No.	Campo		Valores permitidos

No.	Campo		Valores permitidos
1	Tipo de Tercero	Obligatorio	04 Proveedor Nacional 05 Proveedor Extranjero 15 Proveedor Global
2	Tipo de Operacion	Obligatorio	03 Prestación de Servicios Profesionales 06 Arrendamiento de Inmuebles 85 Otros
3	RFC		Obligatorio para NACIONALES Opcional Para Extranjeros No obligatorio para GLOBAL
4	Número de ID fiscal	Opcional	Aplica solo para EXTRANJEROS
5	Nombre del Extranjero	Opcional	Aplica solo para EXTRANJEROS
6	País de residencia	Obligatorio solo para Extranjero	US - Estados Unidos de América CN - China CA - Canadá Etc.
7	Nacionalidad	Obligatorio solo si se llena NOMBRE EXTRANJERO
8	Valor de los actos o actividades pagados a la tasa del 15% ó 16% de IVA
9	Valor de los actos o actividades pagados a la tasa del 15% de IVA	Usar solo para declaraciones anteriores a 2010
10	Monto del IVA pagado no acreditable a la tasa del 15% ó 16% (correspondiente en la proporción de las deducciones autorizadas)		EN LAS DEDUCCIONES PARCIALMENTE DEDUCIBLES SE INDICARÁ EL MONTO QUE NO SEA DEDUCIBLE PARA EFECTOS DEL ISR; EJEMPLO: EN UN GASTO DONDE EL 80% ES DEDUCIBLE Y EL 20% NO ES DEDUCIBLE, EL IVA QUE SE ANOTARÁ EN ESTE CAMPO ES EL QUE CORRESPONDA AL 20%
11	Valor de los actos o actividades pagados a la tasa del 10% u 11% de IVA		Aplica únicamente para periodos menor o igual a Enero 2014
12	Valor de los actos o actividades pagados a la tasa del 10% de IVA		Aplica únicamente para periodo Enero 2010…
13	Valor de los actos o actividades pagados sujeto al estimulo de la region fronteriza norte		Aplica para Ejercicio 2019 y Posteriores
14	Monto del IVA pagado no acreditable a la tasa del 10% u 11% (correspondiente en la proporción de las deducciones autorizadas)
15	Monto del IVA pagado no acreditable sujeto al estimulo de la region fronteriza norte (correspondiente en la proporcion de las deducciones autorizadas)		Aplica para Ejercicio 2019 y Posteriores EN LAS DEDUCCIONES PARCIALMENTE DEDUCIBLES SE INDICARA EL MONTO QUE NO SEA DEDUCIBLE PARA EFECTOS DEL ISR; EJEMPLO: EN UN GASTO DONDE EL 80% ES DEDUCIBLE Y EL 20% NO ES DEDUCIBLE, EL IVA QUE SE ANOTARA EN ESTE CAMPO ES EL QUE CORRESPONDA AL 20%
16	Valor de los actos o actividades pagados en la importación de bienes y servicios a la tasa del 15% ó 16% de IVA		Valor de los actos o actividades pagados en la importación de bienes y servicios a la tasa del 15% ó 16% de IVA
17	Monto del IVA pagado no acreditable por la importación a la tasa del 15% ó 16% (correspondiente en la proporción de las deducciones autorizadas)		EN LAS DEDUCCIONES PARCIALMENTE DEDUCIBLES SE INDICARÁ EL MONTO QUE NO SEA DEDUCIBLE PARA EFECTOS DEL ISR; EJEMPLO: EN UN GASTO DONDE EL 80% ES DEDUCIBLE Y EL 20% NO ES DEDUCIBLE, EL IVA QUE SE ANOTARÁ EN ESTE CAMPO ES EL QUE CORRESPONDA AL 20%
18	Valor de los actos o actividades pagados en la importación de bienes y servicios a la tasa del 10% u 11% de IVA		Aplica únicamente para periodos menor o igual a Enero 2014 EN LAS DEDUCCIONES PARCIALMENTE DEDUCIBLES SE INDICARÁ EL MONTO QUE NO SEA DEDUCIBLE PARA EFECTOS DEL ISR; EJEMPLO: EN UN GASTO DONDE EL 80% ES DEDUCIBLE Y EL 20% NO ES DEDUCIBLE, EL IVA QUE SE ANOTARÁ EN ESTE CAMPO ES EL QUE CORRESPONDA AL 20%
19	Monto del IVA pagado no acreditable por la importación a la tasa del 10% u 11% (correspondiente en la proporción de las deducciones autorizadas)		Aplica únicamente para periodos menor o igual a Enero 2014 EN LAS DEDUCCIONES PARCIALMENTE DEDUCIBLES SE INDICARÁ EL MONTO QUE NO SEA DEDUCIBLE PARA EFECTOS DEL ISR; EJEMPLO: EN UN GASTO DONDE EL 80% ES DEDUCIBLE Y EL 20% NO ES DEDUCIBLE, EL IVA QUE SE ANOTARÁ EN ESTE CAMPO ES EL QUE CORRESPONDA AL 20%
20	Valor de los actos o actividades pagados en la importación de bienes y servicios por los que no se pagará el IVA (Exentos)
21	Valor de los demás actos o actividades pagados a la tasa del 0% de IVA
22	Valor de los actos o actividades pagados por los que no se pagará el IVA (Exentos)
23	IVA Retenido por el contribuyente
24	IVA correspondiente a las devoluciones, descuentos y bonificaciones sobre compras