Gastos a Comprobar y Comprobaciones

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Last updated: Jun 15, 2023
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1.- Emitir un Cheque/Transferencia a favor de Empleado o Proveedor, que posteriormente comprobara

Ruta: FinanzasGob>>Bancos>>Emitir Cheque/Transferencia directa

  • Se emite cheque/transferencia directa a fvr del empleado.

  • No hay afectacion presupuestal. No se especifican COGs

Poliza tipo 2-Egreso: Ej Poliza No. 23200386

Cuentas

Subcuenta

Cargo

Abono

Cuentas

Subcuenta

Cargo

Abono

1123-Deudores diversos

IdEmpleado

116.00

 

1112-Bancos/Tesoreria

IdCuentaBancaria

 

116.00

 

2.- Comprobacion de Gastos, Crear CxP

Dias despues el Empleado presenta facturas (XMLs) que amparan el Gasto/compra

Ruta: ContabilidadGob>>Cuentas por Pagar>>Crear CxP

  • Indicar Proyecto, Indicar COG

  • Poliza tipo 3-Diario, Ej. 23300540

COG

Cuenta

Subcuenta

Cargo

Abono

COG

Cuenta

Subcuenta

Cargo

Abono

xxx

5138-Servicios oficiales ***(Depende del COG elegido)

IdEmpleado

116.00

 

xxx

2112-Proveed x pagar a corto Plazo

IdEmpleado

 

100.00

xxx

211733-IVA Retenc y contrib a pagar corto plazo

IdEmpleado

 

16.00

xxx

824-Pto Eg Comprometido

 

116.00

 

xxx

822-Pto Eg por ejercer

 

 

116.00

xxx

825-Pto Eg Devengado

 

116.00

 

xxx

824-Pto Eg Comprometido

 

 

116.00

 

3.- Ajustes y Reintegros

3.1.- Reintegros:

El empleado gasto menos de lo que se le entrego en el paso 1.

  • Debe depositar en banco el sobrante.

  • Se debe generar una Poliza de Reintegro.

Ver procedimiento https://maineshelp.atlassian.net/l/cp/py70BCJC

 

3.2.- Ajustes:

El empleado presenta Facturas con mayor Gasto de lo que se le entrego, y no se le pagara el excedente.

  • Se debe hacer una poliza de ajuste

Ver procedimiento: https://maineshelp.atlassian.net/l/cp/JYFUZtS4

 

 

4.- Aplicacion/Compensacion

Contabilidad Gob>>Aplicar Pagos a Adeudos>>Aplicar Pagos a Adeudos

Se genera una tercer Poliza tipo 3-Diario

  • Marca la poliza del paso 1) como Pagada

  • Marca la poliza del paso 2) como Saldada

Poliza de Aplicaión/compensación

COG

Cuenta

Subcuenta

Cargo

Abono

COG

Cuenta

Subcuenta

Cargo

Abono

xxx

2112-Proveed x pagar a corto Plazo

IdEmpleado

116.00

 

xxx

211733-IVA Retenc y contrib a pagar corto plazo

IdEmpleado

16.00

 

xxx

1123-Deudores diversos

IdEmpleado

 

100.00

xxx

1123-Deudores diversos

IdEmpleado

 

16.00

xxx

826-Pto.Eg Ejercido

 

116.00

 

xxx

825-Pto Eg Devengado

 

 

116.00

xxx

827-Pt.Eg.Pagado

 

116.00

 

xxx

826-Pto.Eg Ejercido

 

 

116.00

 

Consideraciones

  • Si el monto a comprobar es igual a la CxP, se aplica la compensacion,

  • Si el monto a comprobar es mayor a la CxP, se debe hacer previamente un reintegro , ver paso 3),

  • Si el monto a comprobar es meno a la CxP, se debe hacer previamente un ajuste, ver paso 3)

En el ejemplo siguiente,

  • El monto a comprobar es de 1,000.00

  • La CxP (Comprobación) es de 977.77

  • Debido a la diferencia, No se permite hacer la Aplicación/compensacion. Primero debe hacerse un reintegro a banco (ver paso 3)

 

 

 

 

 

 

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