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- El CFDI de pago deberá expedirse a mas tardar el día 10 del mes siguiente al que se realizo el pago.
- Con este mecanismo, el SAT, el Emisor y el Receptor, podran saber cuando y como una factura fue pagada
- Una factura de ingreso que tenga vinculado un CFDI de pago ya no podrá cancelarse
- El proceso de CFDIs de Pagos, tienen 2 momentos:
- Momento 1: Cuando se genera la factura a Crédito, PPD
- Momento 2: Cuando el cliente hace un pago parcial o total (Abono) a la factura, y por tanto se deberá emitir el CFDI de Pagos
A) Momento 1
- Se pacta la venta al cliente a Crédito,PPD (Pago en parcialidades o diferido)
- Se emite el CFDI con cantidades, precios e impuestos, y de tipo= I ingreso
- Puede o no entregarse la mercancía al cliente.
Se debe emitir la Factura de la Venta (Ingreso), los campos mas relevantes deben llevar los siguientes valores
| Campo | Valor | |
|---|---|---|
| Tipo Comprobante | I Ingreso |
| Obligatorio | ||
| Uso de CFDI | El que solicite el cliente | |
| Método de Pago | PPD pago en parcialidades o diferido |
| Obligatorio | ||
| Forma de Pago | 99 Por definir | Obligatorio |
| Cuerpo de la factura | Todos los productos, cantidades, precios e impuestos de lo que se esta vendiendo | |
| Forma de Pago | 99 Por definir | Fijo-Obligatorio |
B) Momento 2:
En el futuro, el cliente Paga el total y/o Paga en parcialidades la factura.
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| Campo | Valor | |
|---|---|---|
| Tipo Comprobante * | P Pago | Fijo-Obligatorio |
| Uso de CFDI* | P01 Por definir | Fijo-Obligatorio |
| Forma de Pago, Método de pago y Moneda=XXX, Tipo de Cambio | No se llenan, pues se especificaran en el complemento de pago | |
| Moneda | XXX | Fijo-Obligatorio |
| Clave Producto* | 84111506 | Fijo-Obligatorio, Se debe dar de alta dentro del registro maestro de Productos de Maines ERP |
| Cantidad* | 1 | Fijo-Obligatorio |
| Clave unidad* | ACT | Fijo-Obligatorio |
| Descripcion* | Pago | Fijo-Obligatorio |
Valor unitario, Importe, Subtotal, Impuestos y Total | 0 | Debe ser cero |
| CFDIs relacionados | UUID | Debe llenarse el UUID del CFDI de ingreso que se esta pagando |
Complemento: RECEPCIÓN DE PAGOS: Es un nodo de información ADICIONAL al CFDI de pago, la información relevante de este nodo es:
| Campo | Valor | |
|---|---|---|
| Fecha de Pago | aaaa-mm-ddThh:mm:ss | Fecha y hora en que se recibió el |
| pago (Si no se cuenta con la hora, colocar 12:00:00) | ||
| Forma de Pago | 01-Efectivo, 02 Cheque, etc. | Se debe elegir la forma en que se recibió el pago |
| Monto | El monto total o parcial que se este pagando | |
| Moneda | MXN | La moneda con se esta pagando |
| Tipo de cambio | Solo si la moneda es distinta a MXN | |
| Numero de operación | No. de cheque, autorización, No. de referencia, Spei, etc. | |
| RFC de la cuenta origen | El RFC del banco o institución financiera desde donde se emite el pago | |
| Nombre del Banco | Nombre del banco, ej. Bancomer | Es requerido si es extranjero |
| Cuenta ordenante | Numero de cuenta desde donde salio en pago | |
| RFC emisor de cuente beneficiaria | El RFC del banco o institución financiera en donde se recibe el pago | |
| Cuenta beneficiario | El numero de cuenta donde se recibió el pago | |
| Certificado de pago, cadena de pago y sello de pago | Se usan cuando la forma de pago es transferencia electrónica con Spei | |
Documentos relacionados al Pago: Los siguientes campos corresponden al CFDI que se esta pagando
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